Бизнес план стоматологической клиники

* Косметические услуги будут доступны только в 2013 г. после найма стоматолога-косметолога.

Для упрощения подсчетов дохода и прибыли мы рассчитали средние цены за услугу у каждого специалиста. Как видим, они не выходят за рамки средней заработной платы, а это значит, что наши услуги могут быть доступны людям с доходом от 10 тыс. руб. в возрасте 16-40 лет и старше.

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

Для осуществления проекта нам необходимо помещение в 242 кв. м. и ремонт, учитывающий специфику создаваемого нами бизнеса: монтаж стоматологического оборудования, подведение водопровода к каждому кабинету…

Помещение приобретается, а не берется в аренду, т. к. арендная плата за 3 года работы клиники превысит саму стоимость помещения – придется «вкладываться» в ремонт не принадлежащего нам помещения, а также в монтаж оборудования. Это дорогостоящая процедура, которую при смене адреса придется повторить. Именно поэтому мы считаем, что помещение целесообразнее будет приобрести в собственность.

В приобретаемом помещении уже установлены все необходимые коммуникации:

Нам также предстоит приобрести оборудование, инструменты, мебель и расходные материалы, необходимые для функционирования клиники.

Мы планируем закупить ультразвуковую установку, ультрафиолетовый отбеливатель, дентальный рентген аппарат, аппарат для кварцевания, стоматологические кресла с установками, расходные материалы и стоматологические инструменты.

Поставщиками оборудования для клиники будут фирмы «ДЕНТ», «Лазерис», «Омдент», так как эти фирмы заслужили авторитет на стоматологическом рынке и являются надежными.

* — стандартный набор инструментов включает в себя: пинцеты, шпатели, экскаваторы, зонды, гильзы для зубных коронок, гладилки, элеваторы, долота.

** — материалы: пломбировочные составы, прочая химия, различные гигиенические средства.

Цены в выше приведенных таблицах выведены на основе реальных рыночных цен.

Для деятельности клиники необходим следующий штат сотрудников: мы планируем нанять на работу двух стоматологов-хирургов, двух терапевтов, одного ортодонта, одного ортопеда, а с 2013 г. – стоматолога-косметолога.

Нанимаемые специалисты должны иметь достаточно высокий уровень квалификации и опыт работы не менее 3-х лет. Квалификация сотрудников будет постоянно повышаться — мы планируем оплачивать курсы повышения квалификации.

Для нормальной работы клиники будут наняты зубной техник, медсестры, бухгалтер, регистратор, уборщики, охранник. В целом, персонал клиники составит 15 человек.

Зарплата персонала клиники

* — сначала планируется нанять 7 специалистов, с 2013 года, для увеличения конкурентоспособности фирмы, мы добавим в штат сотрудников стоматолога-косметолога, поскольку услуги данного специалиста в настоящее время широко востребованы среди населения, особенно у молодежи.

** — зарплата сотрудников клиники рассчитана по средним значениям в стране. Мы считаем представленные в таблице зарплаты реальными, т. к. планируем начислять в фонд заработной платы 32 % от дохода до 2013 г., 24 % — с 2013 г. (цифры соответствуют нашим расчетам, клиника может себе это позволить).

В первые три месяца работы клиники стоматологи – терапевт и хирург – будут принимать по два пациента в день, ортодонт и ортопед – по одному. Во втором квартале (4-6 месяц) работы клиники, в связи с проведением маркетинговой кампании, планируется увеличить количество пациентов: у терапевта и хирурга — до четырех в день, у ортодонта и ортопеда – до двух.

Начиная с третьего квартала, клиника планирует увеличить число пациентов до 6 человек в день у хирурга и терапевта, до трех человек — у ортодонта и ортопеда. В 2012 г. Мы намереваемся нанять стоматолога-косметолога, что позволит увеличить количество предоставляемых услуг и, соответственно, число пациентов.

С учетом выше изложенного рассчитаем возможную выручку клиники:

Предполагаемые доходы*

* Цены в таблице выведены по средней стоимости услуги у каждого специалиста.

Часть нашего дохода мы планируем распределять в фонд заработной платы (до 2013 г. — 32 %, с 2013 г. — 24 %) и на проведение маркетинговых мероприятий (листовки, вывески, гонорар специалисту-маркетологу, затраты на открытие веб-сайта, билборды, реклама в СМИ, в Интернете — 1,7 %).

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Для открытия клиники нам потребуется 7 млн. руб., из них уставный капитал составляет 3 млн. руб., остальные средства будут взяты в кредит под 14 % годовых в «ОТП-Банке».

Сводная таблица всех расходов

Уставный капитал предприятия составляет 3 млн. руб. – эта сумма покроет лишь 43 % необходимых расходов. Остальные средства — 57 %, или 4 млн. руб. — мы предполагаем взять в кредит.

Возврат заемных средств

Кредит будет взят на условиях, что выплата по нему начнется с 10-го месяца с момента начала работы клиники, поскольку именно на этих условиях нашему предприятию будет легче встать на ноги:

Ежемесячные расходы

* — выплаты по кредиту начнутся с 10-го месяца работы клиники

** — количество расходных материалов будет увеличиваться, т. к. будет расти число пациентов.

Предполагаемая прибыль за первый год работы клиники с учетом ежемесячных расходов.

Предполагаемая прибыль за 1—й – 4—й годы работы клиники с учетом ежемесячных расходов.

* — начиная с 10-го месяца 2015 года, прибыль фирмы будет стабильна, т. к. заканчиваются выплаты по кредиту.

Для более наглядной иллюстрации результатов хозяйственной деятельности фирмы представим произведенные в таблицах расчеты в виде диаграмм:

1. ПРОГНОЗИРУЕМАЯ ПРИБЫЛЬ ЗА ПЕРВЫЙ ГОД РАБОТЫ КЛИНИКИ

Как показывает диаграмма, прибыль 4-го квартала (10 — 12 месяцы функционирования клиники) несколько снижается по сравнению с предыдущим кварталом. Это является следствием того, что фирма, «встав на ноги», с 10-го месяца начинает расплачиваться по кредиту.

2. ПРИБЫЛЬ КЛИНИКИ ЗА 4 ГОДА РАБОТЫ (2012 — 2015)

Учет налогов и амортизации

Для того чтобы наши расчеты были максимально приближены к реальности, учтем в прогнозах финансовых результатов:

— во-первых, налоги, которые фирма должна будет заплатить в результате хозяйственной деятельности;

— во-вторых, амортизационные отчисления, которые являются неизбежным спутником используемого и изнашиваемого в процессе хозяйственной деятельности оборудования:

Структура баланса

С учетом произведенных вычислений рассчитаем структуру баланса фирмы и на основании полученных данных спрогнозируем сроки окупаемости нашей клиники:

Как показывают расчеты, проект полностью окупит себя в 2013 году, что является хорошим показателем для стоматологического клиники или кабинета.

В дальнейшем мы планируем развивать свой бизнес — увеличивать площадь клиники, постоянно повышать квалификацию сотрудников, внедрять инновационные методы и технологии в лечение и диагностику стоматологических заболеваний, открывать дополнительные филиалы, привлекать новых высококвалифицированных сотрудников, предоставлять большее количество стоматологических услуг населению, повышая качество обслуживания наших клиентов, постоянно заботясь об их здоровье.

СТРУКТУРА БАЛАНСА

Список использованной литературы и источников

1. Планирование бизнеса. Содержание и порядок разработки бизнес-плана / Курс экономики: учебник /под редакцией Б. А.Райзберга. М.: Инфра – М, 2006.

2. Бизнес-планирование деятельности фирмы / И. В.Липсиц. Экономика: учебник / М., Омега – Л., 2007.

3. Станиславчик Е. Н. Бизнес-план. Управление инвестиционными проектами / Е. Н.Станиславчик. – М.: Ось-89, 2009. – 127 с.